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2025-03-19 13:31
ST天瑞(300165)3月18日晚間公告，公司及相關(guān)當(dāng)事人收到證監(jiān)會出具的行政處罰決定書。經(jīng)查明，公司未按照會計準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)相關(guān)項目建造服務(wù)收入，導(dǎo)致公司2021年年報少計營業(yè)收入6.14億元，少計營業(yè)成本6.12億元，少計利潤總額252.09萬元。
時任董事長劉召貴、時任財務(wù)總監(jiān)吳照兵是直接負(fù)責(zé)的主管人員，時任獨立董事、審計委員會主任張鑫是其他直接責(zé)任人員。證監(jiān)會決定對公司給予警告，并處以300萬元罰款；對劉召貴、吳照兵給予警告，并分別處以100萬元罰款；對張鑫給予警告，并處以60萬元罰款。
2024年4月25日，ST天瑞收到中國證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。2024年12月6日，公司收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》，當(dāng)時證監(jiān)會擬決定對公司及相關(guān)責(zé)任人給予警告并處以罰款的處分。公司股票自2024年12月10日起被實施其他風(fēng)險警示，股票簡稱由“天瑞儀器”變更為“ST天瑞”。
最新披露的行政處罰決定書指出，對于天瑞儀器2021年年度報告虛假記載，劉召貴、吳照兵是直接負(fù)責(zé)的主管人員，張鑫是其他直接責(zé)任人員。張鑫及其代理人在聽證及陳述申辯材料中提出:第一，張鑫作為天瑞儀器的獨立董事盡到了一定勤勉義務(wù)。第二，當(dāng)事人于2021年5月13日正式任職，不應(yīng)對2021年全年會計差錯事項承擔(dān)責(zé)任。第三，對張鑫量罰過重。綜上，請求免除或減輕處罰。
經(jīng)復(fù)核，中國證監(jiān)會認(rèn)為:綜合當(dāng)事人專業(yè)背景、擔(dān)任審計委員會職務(wù)等情況，結(jié)合在案證據(jù)，足以認(rèn)定張鑫是天瑞儀器違法行為的其他直接責(zé)任人員。當(dāng)事人擔(dān)任獨立董事和審計委員會主任期間正常履職，并簽署2021年年度報告，理應(yīng)對2021年全年財務(wù)報告承擔(dān)法定責(zé)任。在量罰過程中，中國證監(jiān)會已綜合考慮違法情節(jié)、配合調(diào)查等因素，量罰適當(dāng)。綜上，對當(dāng)事人意見不予采納。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，并充分考慮配合調(diào)查等情形，證監(jiān)會作出前述處罰。ST天瑞表示，將在滿足相關(guān)條件后及時提出申請，爭取盡早撤銷風(fēng)險警示。
